董事會為公司治理最高權責單位，下設審計委員會、薪酬委員會及公司治理主管，協助進行監督職責。
永續發展推動方面，則設立永續發展委員會、TCFD 委員會及風險管理委員會，協助推動公司永續發展及執行風險管理，藉由完善制度與流程，提升公司治理、強化資訊透明，確保利害關係人的權利。
各功能性委員會 2025 年運作如下：
永續發展推動方面，則設立永續發展委員會、TCFD 委員會及風險管理委員會，協助推動公司永續發展及執行風險管理，藉由完善制度與流程，提升公司治理、強化資訊透明，確保利害關係人的權利。
各功能性委員會 2025 年運作如下：
薪資報酬委員會
- 薪酬委員會成立於2011年，由三位獨立董事組成，確保薪酬決策獨立性與客觀性。職責涵蓋董事及經理人績效評估、薪酬政策審查及薪資結構建議。2025年召開2次會議，出席率達100%，充分發揮治理監督功能。
- 薪酬制度架構：
一、 董事薪酬
依董事參與程度及實質貢獻評估，經薪酬委員會審議後，提請董事會議定合理報酬。
二、高階經理人薪酬
採績效導向方式，結合市場薪資水準與個人貢獻度，評估項目涵蓋：
- 基本評估項目：職位層級、專業能力、管理範疇
- 財務指標：營業收入、稅前/稅後淨利達成率
- 非財務指標：法令遵循、風險控管、ESG成果、團隊管理及組織發展等
透過各項評估項目，讓公司薪酬制度兼顧短期財務成果與長期永續發展目標，促進公司與員工共同成長。
- 2017年起由三位獨立董事，透過專業分工協助董事會落實監督職能。主要職責包括：財務報表品質把關、簽證會計師適任性評估、內部控制制度檢視，以及法令遵循監督，透過嚴謹的審查機制，強化風險辨識與管理機制，強化公司治理效能。
- 2025年度共召開6次會議，委員出席率達94.44%，展現高度治理責任。稽核部門依規劃向委員會提報執行進度與重要發現，透過定期溝通與追蹤，確保監督機制落實執行。
- 為深化永續治理，2024年正式將永續發展委員會提升為董事會轄下之功能性委員會，由董事長擔任召集人，兩位獨立董事擔任委員。主要職責包括：審議公司永續發展政策與中長期策略、督導ESG相關議題之推動情形與管理成果，並定期向董事會報告執行進度與成效，確保永續策略與公司整體營運方向一致。
- 2025年召開1次會議，委員出席率達100%，展現高度治理承諾。執行面透過跨部門協作，由各權責單位依職掌推動永續項目，並彙整成果提報委員會審議，作為董事會決策與監督之重要依據，確保永續發展目標得以有效落實並持續精進。
- 為強化整體風險治理架構並提升風險管理專業性，於2024年成立風險管理委員會，由三位具風險管理專業之獨立董事組成，承接原永續發展委員會之風險管理職能，明確董事會對風險事項之監督責任。
- 2025年召開一次會議，全體委員出席率達100%。審議市場、營運、財務、資訊安全及氣候變遷等重大風險議題，透過監督機制協助董事會有效識別並管控潛在風險。
- 2021 年成立
- 董事會為最高風險管理層級，審核包括氣候與各類永續議題策略、目標
- 總經理擔任主任委員，組成跨部門溝通小組
- 主要職責：負責蒐集、鑑別與評估氣候風險造成的短中長期營運衝擊與財務影響，並擬定因應對策與機會
- 每年一次提報董事會，使氣候議題納入議案討論與確認
